来源：券商中国
作者：谢忠翔
近期，全国18个省区市银保监局已陆续披露二季度银行业不良贷款率数据。
截至二季度，全国银行业信用风险未明显暴露，但各区域信贷资产质量分化明显。贷款质量高的省市，最低不良率仅为0.62％，而资产质量差的省，不良率已经达到7.71％。
总体而言，海南、山东、河北等12个地区不良率下降或保持不变，山西、天津、北京等6地区不良率相比一季度上升，同时甘肃等地区不良率远超全国平均水平，资产质量不容乐观。
8月16日，央行党委书记、银保监会主席郭树清在《求是》刊文称，今后一段时期，我国经济供需两端、国内外两个市场同时承压，金融体系势必遇到很大困难。年银行业新形成2.7万亿元不良贷款，出现疫情“黑天鹅”后，资产质量加倍劣变不可避免。由于金融财务反应存在时滞，目前的资产分类尚未准确反映真实风险，银行即期账面利润具有较大虚增成分，这种情况不会持久，不良资产将陆续暴露。
多省区不良率降幅明显，一线城市小幅上升
新冠疫情对银行业带来的影响整体上暂未明显展现。总体上，多数省区银行业资产质量改善或保持稳定。
据各地银监局披露的数据显示，二季度10个省区市银行业不良率相比一季度下降，信用风险有所减轻。其中，海南、山东、河北、广西、湖南、江西等省区降幅较为明显，不良率比一季度下降幅度均超过0.1个百分点。
海南的商业银行不良率为2.34％，降幅最为明显，比3月末下降0.35个百分点；山东银行业不良率为2.97％，比上季度下降0.21个百分点。河北、广西、湖南等地不良率分别为2.20％、2.40％、1.59％，分别下降0.2、0.18和0.15个百分点。
同时，浙江、重庆等地区资产质量较为优质，不良率仍维持在相当的低位，与上季度一致，未有上升。其中，浙江不良率仅为0.92％，但由于银行业较为发达，不良贷款规模相对较大，维持在.12亿元。重庆不良率为1.10％，低于全国平均水平。
从地区上看，“长三角”和“珠三角”经济发达省区的不良率继续维持在全国低水平梯队，资产质量优于全国平均水平。
江浙沪三省市不良率均低于1.0％，其中江苏二季度仅0.93％，比年初下降0.11个百分点，信贷质量持续向好，但农商行不良率为1.72％，高于其他类型商业银行。广东不良率1.14％，相比年初下降0.04个百分点，不良信贷资产为.94亿元，比年初增加.75亿元。
值得注意的是，北京、上海、深圳作为银行业发达的一线城市，虽然整体上不良率远低于全国平均水平，但二季度末却比年初有小幅上升。
二季度北京银行业不良率为0.62％，比年初上升0.07个百分点，总体上仍保持着最为优质的贷款质量。但从不良贷款规模上看，二季度末北京市银行业不良贷款余额为.55亿元，相比年初增加了.55亿元，不良资产规模增量明显。
二季度上海银行业不良率为0.96％，比年初上升0.03个百分点，对比近三年数据，上海市银行业信贷资产质量有逐年下降的趋势。年、年及年，上海市不良贷款率分别为0.57％、0.78％和0.93％。
随着银行业资产规模的不断扩大，不良信贷资产规模也增长明显。如年上海不良贷款余额为.3亿元，到年二季度末，已经达到.81亿元。在上海各类商业银行中，外资银行、国有大行和股份行的不良率维持低位，分别为0.58％、0.59％和0.75％，而城商行的资产质量相对较差，不良率达2.03％。
深圳不良率在一线城市中相对较高，一季度末为1.22％，相比年初小幅下降0.04个百分点，到二季度又发生小幅反弹，5月末达到1.24％。不良贷款余额增长规模相对较小，5月末不良贷款余额为.35亿元，比年初增长56.71亿元。
甘肃信贷资产质量恶化，不良率远超全国水平
据甘肃省银保监局披露的不良贷款数据，最近三季度甘肃银行业资产质量相比去年上半年明显恶化，不良率触碰高位“红线”。自去年三季度开始，甘肃银行业不良率突然猛增，年四季度、年一、二季度，甘肃银行业不良率分别高达7.86％、7.31％和7.71％，远高于2.10％的全国平均水平。
同时，银行业拨备覆盖率也不断下滑，去年二季度至今年一季度，分别为87.14％、84.17％、63.92％和61.77％，不断突破历史低值。今年二季度拨备覆盖率更是仅为57.03％，远低于银行业协会最新公布的全国平均.1％的水平。
券商中国记者注意到，甘肃省二季度末国有银行、股份行的不良率也普遍高于全国其他地区水平，分别为1.68％和2.21％，而城商行不良率为2.17％。上述指标虽偏高于其他地区水平，但与甘肃银行业整体不良率7.71％仍有较大差距。由于甘肃银保监局并未公布农商行、政策性银行等金融机构的不良率数据，究竟是何种原因导致甘肃不良率猛增仍存有疑问。
从地方银行业绩看，甘肃银行、兰州农商行和兰州银行是甘肃资产排名前三的银行，年甘肃银行业绩断崖式下跌，不良率从年的2.29％增长到年的2.45％，兰州银行也有不良率上升的情况。
券商中国记者翻阅甘肃银保监局网站发现，在行政处罚一栏中，银行因违法违规放贷、超过授权授信、违规提交隐瞒重要事实的财务报表等行为处罚偏多，且处罚的主体多为地方农商行、农村信用社及村镇银行。
如年9月庆阳市西峰瑞信村镇银行，因违规发放贷款，且借款者已被警方认定为“涉嫌骗取贷款”，被当地银保监局处以警告和6万元罚款。年，甘肃农信社、酒泉农商行等因隐瞒财务报表内容被处罚。还有如兰州银行因违法向地方政府提供融资、违规接受政府变相担保承诺被罚款20万元。
此外，还有一些农商行因天灾导致不良率突然猛增。如甘肃康县农商行在其《年度同业存单发行计划》中解释，该行不良率为7.90％，较上年增加3.13个百分点，是由于该行信贷资金大量投向农户且收入来源单一，“加之受8·7暴洪及气象灾害影响…农产品产量下降，部分乡镇出现绝收，农民收入出现缩水”等原因。
除了银行经营困难，一些小微企业面临倒闭风险或是不良率增加因素之一。此前甘肃一些小微企业主因经营困境在政务咨询平台上呼吁资金支持，如在人民网“领导留言板”上，记者观察到，部分小微企业主称“需要资金维持企业正常运转，但抵押物都在银行，无新的抵押物，就意味着企业倒闭”。还有一些企业主咨询，由于生意倒闭如何申请减免在甘肃农信社的贷款利息。
一位银行研究人士分析称，一般由于欠发达地区经济相对不活跃，银行业贷款可能会相对集中于一些大企业，若某些大企业破产倒闭，也可能会引起不良率飙升。
数据显示，年末甘肃省超3万户小微企业贷款余额达亿元，占全省银行业各项贷款总额度的22.8％，较年初增加亿元。近日，《甘肃日报》报道，人民银行兰州支行组织辖内分支机构支持11家地方中小银行对户小微企业的笔到期贷款，办理延期还本付息，缓解企业还款资金压力6.3亿元。该省银行业金融机构落实“应延尽延”政策要求，对户企业的笔到期贷款，办理了延期还本付息，缓解企业还款资金压力57.3亿元。
东北地区不良率仍居高位
此前较受